L'un des principaux avantages du 3eme pilier 3a est la deduction fiscale integrale. Mais l'economie reelle varie enormement selon votre canton de residence.
Comment fonctionne la deduction ?
Le montant verse au pilier 3a est deduit de votre revenu imposable, tant au niveau federal que cantonal et communal. L'economie depend donc de votre taux marginal d'imposition.
Economie estimee par canton (revenu brut ~CHF 80'000)
- Geneve : ~CHF 2'470 d'economie
- Vaud : ~CHF 2'320
- Neuchatel : ~CHF 2'200
- Berne : ~CHF 2'050
- Zurich : ~CHF 1'900
- Bale-Ville : ~CHF 2'100
- Lucerne : ~CHF 1'700
- Zoug : ~CHF 1'500
- Schwyz : ~CHF 1'400
Les cantons romands (Geneve, Vaud, Neuchatel) ont generalement des taux d'imposition plus eleves, ce qui rend la deduction du 3eme pilier d'autant plus avantageuse.
Impact sur une carriere complete
En versant CHF 7'056 par an pendant 40 ans avec une economie moyenne de CHF 2'000/an :
- Capital accumule : CHF 282'240 + rendements
- Economies d'impots totales : CHF 80'000+
- Rendement total (capital + economie fiscale) : considerable
Conseil d'optimisation
Si vous etes un couple marie, chacun peut verser le maximum. Cela represente CHF 14'112 de deductions par an et des economies d'impots pouvant depasser CHF 4'500 par an.