Le systeme de prevoyance suisse repose sur 3 piliers qui se completent pour assurer votre securite financiere a la retraite.
1er pilier : AVS/AI (prevoyance etatique)
Le 1er pilier est obligatoire pour tous les residents et travailleurs en Suisse :
- Finance par les cotisations salariales (paritaires employeur/employe)
- Rente maximale : CHF 2'450/mois (2026), CHF 3'675 pour un couple
- Objectif : couvrir les besoins vitaux
- Systeme de repartition (les actifs financent les retraites)
2eme pilier : LPP (prevoyance professionnelle)
Obligatoire pour les salaries gagnant plus de CHF 22'050/an :
- Finance par les cotisations employeur + employe (minimum 50/50)
- Capital accumule individuellement
- Objectif : maintenir le niveau de vie habituel (avec le 1er pilier, ~60% du dernier salaire)
- Possibilite de rachats deductibles des impots
3eme pilier : prevoyance privee
Facultatif mais fortement recommande :
- 3a (lie) : deductible des impots, plafond CHF 7'056/an
- 3b (libre) : pas de limite, flexibilite maximale
- Objectif : combler les lacunes et realiser des projets
La lacune de prevoyance
Les 1er et 2eme piliers couvrent ensemble environ 60% de votre dernier salaire. Pour maintenir votre niveau de vie, il est recommande de disposer de 80% minimum. Le 3eme pilier est donc essentiel pour combler cette lacune de 20%.
Chiffres cles 2026
- Rente AVS maximale : CHF 2'450/mois
- Seuil LPP : CHF 22'050/an
- Plafond 3a : CHF 7'056/an
- Taux de conversion LPP : 6.8%